Министерство финансов Российской Федерации

Федеральное казначейство

Приказ
от 12 мая 2015 г. № 96

О внесении изменений в Порядок организации работы территориального органа Федерального казначейства при предоставлении бюджетного кредита на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов), утвержденный приказом Федерального казначейства от 9 декабря 2013 г. № 285

В связи со служебной необходимостью приказываю:

Внести в Порядок организации работы территориального органа Федерального казначейства при предоставлении бюджетного кредита на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов), утвержденный приказом Федерального казначейства от 9 декабря 2013 г. № 285 (в редакции приказа Федерального казначейства от 16 января 2015 г. № 4) (далее — Порядок), следующие изменения:

Пункт 2.1 Порядка дополнить абзацем следующего содержания:
"- наделяет начальников Отделов, созданных для осуществления функций управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации (субъектам Российской Федерации, находящимся в границах федерального округа) на соответствующей территории, правом подписи от имени Управления Договора, дополнительного соглашения об изменении условий Договора.».
Приложение № 9 к Порядку изложить в новой редакции согласно Приложению к настоящему приказу.

Руководитель

Р.Е. АРТЮХИН

Приложение
к приказу Федерального казначейства
от 12 мая 2015 г. № 96

Приложение № 9
к Порядку организации работы
территориального органа
Федерального казначейства
при предоставлении бюджетного
кредита на пополнение остатков
средств на счетах бюджетов
субъектов Российской Федерации
(местных бюджетов),
утвержденному приказом
Федерального казначейства
от 9 декабря 2013 г. № 285

Информация
о предоставлении бюджетных кредитов на пополнение остатка средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов)

с «» _ 20 г. по «» _ 20 г.

<1> (дата)

(дата)

Наименование территориального органа Федерального казначейства:

Наименование субъекта Российской Федерации:

Периодичность: подекадная

Единица измерения: руб.

Раздел 1. Сведения о заключенных Договорах

Наименование бюджета	Лимит на кредитные средства	Количество Договоров		Количество Кредитных договоров
		Заключенные	Расторгнутые
1	2	3	4	5
Бюджет субъекта РФ

Местные бюджеты всего:
В том числе: Бюджеты городских округов:
Бюджеты муниципальных районов:
Бюджеты городских и сельских поселений:
Итого по бюджетам:

Раздел 2. Информация о предоставленных Кредитах

N п/п	Дата получения	Дата возврата	Срок кредитования, дней	Сумма Кредита	Сумма процентов, подлежащих уплате
1	2	3	4	5	6
По счету бюджета субъекта РФ
1
...
Всего по счету субъекта РФ:
По счетам местных бюджетов
1
...
Итого по бюджетам городских округов:
1
...
Итого по бюджетам муниципальных районов:
1
...
Итого по бюджетам городских и сельских поселений:
Всего по счетам местных бюджетов:
Итого по бюджетам:

Раздел 3. Возврат Кредитов и уплата процентов

N п/п	Дата возврата	Возврат Кредитов			Уплата процентов
		Сумма Кредитов, подлежащих возврату	Сумма возвращенных Кредитов	Сумма неисполненных обязательств по возврату Кредитов (гр. 3 — гр. 4)	Сумма процентов, подлежащих уплате	Сумма уплаченных процентов	Сумма неисполненных обязательств по уплате процентов (гр. 6 — гр. 7)
1	2	3	4	5	6	7	8
По счету бюджета субъекта РФ
1
...
Всего по счету бюджета субъекта РФ:
По счетам местных бюджетов
1
...
Итого по бюджетам городских округов:
1
...
Итого по бюджетам муниципальных районов:
1
...
Итого по бюджетам городских и сельских поселений:
Всего по счетам местных бюджетов:
Итого по бюджетам:

Раздел 4. Взысканные суммы, штрафы и пени

Наименование бюджета	Взысканная сумма		Штрафы и пени
		Сумма начисленных штрафов и пеней		Сумма зачисленных в федеральный бюджет штрафов и пеней
	по возврату Кредита	по уплате процентов	по возврату Кредита	по уплате процентов	по возврату Кредита	по уплате процентов
1	2	3	4	5	6	7
Бюджет субъекта РФ:
По счетам местных бюджетов
Бюджеты городских округов:
Бюджеты муниципальных районов:
Бюджеты городских и сельских поселений:
Местные бюджеты всего:
Итого по бюджетам:

(от территориального органа Федерального казначейства)
______________________/	___________/	_______________
(должность)	(подпись)	(Ф.И.О.)

Исполнитель:	___________________;	телефон:	(___)	__________
	(Ф.И.О.)		(код)

Примечание:

<1> Пояснения, приведенные в скобках, при заполнении не указываются.

Указания
по заполнению формы «Информация о предоставлении бюджетных кредитов на пополнение остатка средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов)»

В заголовочной части информации указывается:

В строке «с» — дата представления Информации за период (указываются первый и последний рабочие дни отчетной декады);

В строке «наименование территориального органа Федерального казначейства» — полное наименование территориального органа Федерального казначейства.

В строке «наименование субъекта Российской Федерации» — полное наименование субъекта Российской Федерации.

Периодичность предоставление Информации — подекадная.

Табличная часть формы документа заполняется в рублях с точностью до второго десятичного знака после запятой.

В разделе 1 «Сведения о заключенных Договорах» в разрезе бюджетов соответствующих уровней указывается:

в графе 1 — наименование бюджета (бюджет субъекта Российской Федерации, местные бюджеты всего и в том числе в разрезе муниципальных образований, итого по бюджетам). Графа не подлежит изменению;
в графе 2 — Лимит на кредитные средства согласно Договору (подлежит уточнению при заключении дополнительного соглашения к Договору о внесении изменений в Договор в случае его изменения). При наличии нескольких Договоров указывается общая сумма лимитов на кредитные средства по всем Договорам, заключенным в отчетном периоде;
в графе 3 — общее количество Договоров, заключенных Управлением с Заемщиками в отчетном периоде;
в графе 4 — общее количество Договоров, расторгнутых Управлением с Заемщиками в отчетном периоде;
в графе 5 — общее количество Кредитных договоров, заключенных Управлением с Заемщиками в отчетном периоде.

В строке «Местные бюджеты всего:» указываются итоговые суммы по графам 2, 3, 4, 5, рассчитываемые как сумма показателей по каждой графе строки «Бюджеты городских округов:», строки «Бюджеты муниципальных районов:» и строки «Бюджеты городских и сельских поселений:».

В строке «ИТОГО по бюджетам:» указываются итоговые суммы по графам 2, 3, 4, 5, рассчитываемые как сумма показателей по каждой графе строки «Бюджет субъекта РФ» и строки «Местные бюджеты всего».

В разделе 2 «Информация о предоставленных Кредитах» в разрезе бюджетов соответствующих уровней указывается:

в графе 1 — порядковый номер (нумерация ведется в строках отдельно по каждому уровню бюджетов);
в графе 2 — дата получения Кредита Заемщиком согласно дате, указанной в Кредитном договоре;
в графе 3 — дата возврата Кредита Заемщиком согласно дате, указанной в Кредитном договоре;
в графе 4 — срок кредитования согласно сроку, указанному в Кредитном договоре;
в графе 5 — сумма Кредита согласно сумме, указанной в Кредитном договоре;
в графе 6 — сумма процентов, начисляемая на сумму Кредита, указанную в графе 4, и подлежащая уплате, согласно сумме, указанной в Кредитном договоре.

В случае если в рамках бюджета соответствующего уровня у нескольких Кредитов совпадает дата получения Кредита и дата возврата Кредита, то в графах 5 и 6 указываются общие суммы одноименных показателей.

В строках «Всего по счету субъекта РФ:», «Итого по бюджетам городских округов:», «Итого по бюджетам муниципальных районов:» и «Итого по бюджетам городских и сельских поселений:» указываются итоговые суммы по графам 5 и 6, рассчитываемые как сумма показателей по каждой графе строки, указывающей порядковый номер.

В строке «Всего по счетам местных бюджетов:» указываются итоговые суммы по графам 5 и 6, рассчитываемые как сумма показателей по каждой графе строк «Итого по бюджетам городских округов:», «Итого по бюджетам муниципальных районов:» и «Итого по бюджетам городских и сельских поселений:».

В строке «Итого по бюджетам:» указываются итоговые суммы по графам 5 и 6, рассчитываемые как сумма показателей по каждой графе строк «Всего по счету субъекта РФ:» и «Всего по счетам местных бюджетов:».

В разделе 3 «Возврат Кредитов и уплата процентов» в разрезе бюджетов соответствующих уровней указывается:

в графе 1 — порядковый номер (нумерация ведется в строках отдельно по каждому уровню бюджетов);
в графе 2 — дата возврата Кредита в отчетном периоде согласно дате, указанной в Кредитном договоре (фактически даты всех рабочих дней отчетного периода, на которые приходятся возвраты Кредитов согласно Кредитным договорам);
в графе 3 — сумма Кредитов, подлежащих возврату в день, указанный в графе 2;
в графе 4 — сумма Кредитов, возвращенных Заемщиками за день, указанный в графе 2;
в графе 5 — сумма неисполненных Заемщиками обязательств по возврату Кредитов за день, указанный в графе 2, рассчитываемая по формуле (графа 3 — графа 4);
в графе 6 — сумма процентов, начисляемая на сумму Кредитов, указанную в графе 3, и подлежащая уплате за день, указанный в графе 2;
в графе 7 — сумма процентов, начисляемая на сумму Кредитов, указанную в графе 3, и уплаченная за день, указанный в графе 2;
в графе 8 — сумма неисполненных обязательств по уплате процентов, начисляемых на сумму Кредитов, указанную в графе 3, за день, указанный в графе 2, рассчитываемая по формуле (графа 6 — графа 7).

В случае если в рамках бюджета соответствующего уровня у нескольких Кредитов совпадает дата получения Кредита и дата возврата Кредита, то в графах 3, 4, 6 и 7 указываются общие суммы одноименных показателей.

В строках «Всего по счету субъекта РФ:», «Итого по бюджетам городских округов:», «Итого по бюджетам муниципальных районов:» и «Итого по бюджетам городских и сельских поселений:» указываются итоговые суммы по графам 3, 4, 6 и 7, рассчитываемые как сумма показателей по каждой графе строки, указывающей порядковый номер.

В строке «Всего по счетам местных бюджетов:» указываются итоговые суммы по графам 3, 4, 6 и 7, рассчитываемые как сумма показателей по каждой графе строк «Итого по бюджетам городских округов:», «Итого по бюджетам муниципальных районов:» и «Итого по бюджетам городских и сельских поселений:».

В строке «Итого по бюджетам:» указываются итоговые суммы по графам 3, 4, 6 и 7, рассчитываемые как сумма показателей по каждой графе строк «Всего по счету субъекта РФ:» и «Всего по счетам местных бюджетов:».

В разделе 4 «Взысканные суммы, штрафы и пени» в разрезе бюджетов соответствующих уровней указывается:

в графе 1 — наименование бюджета (бюджет субъекта Российской Федерации, местные бюджеты всего и в том числе в разрезе муниципальных образований, итого по бюджетам). Графа не подлежит изменению;
в графе 2 — взысканная Управлением сумма неисполненных обязательств по возврату Кредита в отчетном периоде;
в графе 3 — взысканная Управлением сумма неисполненных обязательств по уплате процентов, начисленных на сумму Кредита, в отчетном периоде;
в графе 4 — сумма начисленных Управлением штрафов и пеней на сумму неисполненных обязательств по возврату Кредита в отчетном периоде;
в графе 5 — сумма начисленных Управлением штрафов и пеней на сумму неисполненных обязательств по уплате процентов, начисленных на сумму Кредита, в отчетном периоде;
в графе 6 — сумма взысканных и зачисленных в федеральный бюджет штрафов и пеней по возврату Кредита в отчетном периоде;
в графе 7 — сумма взысканных и зачисленных в федеральный бюджет штрафов и пеней по уплате процентов, начисленных на сумму Кредита, в отчетном периоде.

В строке «Местные бюджеты всего:» указываются итоговые суммы по графам 2, 3, 4, 5, 6 и 7, рассчитываемые как сумма показателей по каждой графе строки «Бюджеты городских округов», строки «Бюджеты муниципальных районов» и строки «Бюджеты городских и сельских поселений».

В строке «ИТОГО по бюджетам:» указываются итоговые суммы по графам 2, 3, 4, 5, 6 и 7, рассчитываемые как сумма показателей по каждой графе строки «Бюджет субъекта РФ:» и строки «Местные бюджеты всего:».

Информация заполняется только за рабочие дни отчетного периода. В случае отсутствия в отчетном периоде показателей по какому-либо из разделов Информации, то данные по соответствующим графам не заполняются. В случае если 31-е число соответствующего месяца является рабочим днем, то информация за 31-е число включается в отчет третьей декады.

После табличной части формы документа:

в строке «от территориального органа Федерального казначейства» указывается должность, фамилия и инициалы должностного лица Управления, подписавшего документ, ставится подпись должностного лица;
в строке «Исполнитель» указывается фамилия и инициалы работника, ответственного за оформление документа, и номер его контактного телефона (с кодом).

Пояснения, приведенные в скобках, и примечание при заполнении документа не указываются.

с «__»	_____________	20__ г.	по «__»	_____________	20__ г.
	<1> (дата)			(дата)